Ne yapıyoruz?
Mizanı yönetim kararına çeviriyoruz
Ham hesap hareketini finansal tablo mantığıyla sınıflandırır; işletme sahibi, muhasebe ekibi ve yönetim aynı finansal fotoğrafa bakar.
Mali analiz, bilanço analizi ve rapor çıktısı
Bilançon ne söylüyor? e-Skor bunu hesaba kadar indirir.
e-Skor; mizan, bilanço ve gelir tablosu verilerini likidite, borçluluk, kârlılık, nakit akışı ve hesap grubu etkisiyle birlikte okur. Sonuçta yalnızca puan değil, hangi kalemin işletmeyi güçlendirdiğini veya zayıflattığını gösteren rapor üretir.
Skor Asistanı
Önce mizanı yükle, sonra skoru düşüren hesabı ve nedenini birlikte bulalım.
Finansal skor
78,79
A / İyi
En zayıf alanDSCR 0,41
Güçlü alanCari oran 2,18
Önerilen hesap300 / 400
Neyi gösteriyoruz?
Bilanço sağlığını sadeleştiriyoruz
Kısa vadeli borç, tahsilat, stok, özkaynak ve nakit akışı baskısı tek skor içinde kaybolmaz; her biri ayrı sinyal olarak görünür.
Neyi değiştiriyoruz?
Öneriyi hesap grubuna indiriyoruz
Uyarı soyut kalmaz. 120, 150, 300, 400 veya 500 gibi hesap gruplarının skora etkisi ve iyileştirme yönü anlaşılır dille yazılır.
Bilgi kütüphanesi
İşletme sahibi bilançosunu bankacı gibi değil, karar verici gibi okumalı.
e-Skor bilgi kütüphanesi teknik mevzuat anlatmaz. Kullanıcıya bilançosundaki kalemin neyi temsil ettiğini, nakdi nerede sıkıştırdığını, kredi görüşmesinde hangi soruyu doğurabileceğini ve raporda nasıl okunacağını gösterir.
Bir kartı açtığında önce hesabın işletme dilindeki anlamını oku; sonra aynı hesabın likidite, borçluluk ve kredi algısına etkisini takip et.
Hazır değerler
Kasa ve banka varlığı ödeme rahatlığının ilk göstergesidir. Yüksek görünmesi tek başına yeterli değildir; kısa vadeli borç takvimiyle birlikte okunur.
Alacaklar
Satış artarken tahsilat yavaşlıyorsa kâr kâğıt üzerinde kalabilir. Alacak devir hızı, işletmenin nakde dönüş disiplinini gösterir.
Stoklar
Stok büyürken satış ve tahsilat aynı hızda gitmiyorsa sermaye depoda kilitlenir. Bu durum likiditeyi ve kredi güvenini zayıflatır.
Finansal borç yapısı
Kısa vadeye yığılmış finansal borç, bilanço iyi görünse bile nakit akışını boğabilir. Vade dengesi DSCR yorumunda kritik sinyaldir.
Özkaynak
Özkaynak işletmenin zarar taşıma tamponudur. Zayıf özkaynak, dış borca bağımlılığı artırır ve risk dayanıklılığını düşürür.
Kârlılık
Ciro büyüklüğü tek başına yeterli değildir. Brüt kâr, faaliyet kârı ve net kâr birlikte sürdürülebilir değilse skor baskılanır.
Krediye hazırlık
Banka "neden kredi vermez?" sorusunun cevabı çoğu zaman bilanço içinde görünür.
Skor Asistanı burada ana kırılmayı ayırır: ödeme takvimi mi ağır, nakit servis gücü mü zayıf, tahsilat mı gecikiyor, yoksa özkaynak tamponu mu ince?
Kısa vade baskısı fazladır
300, 320, 331 ve 360 grupları nakit girişinden hızlı büyüyorsa ödeme planı sıkışır. Banka önce bu baskının çevrilebilir olup olmadığına bakar.
DSCR borç servisini taşımıyordur
Faaliyet nakdi taksit ve faiz yükünü karşılamıyorsa yeni borç sürdürülebilir görünmez. Bu sinyal skorda ayrı ağırlıkla ele alınır.
Tahsilat veya stok nakdi kilitliyordur
Alacak ve stok büyürken nakit artmıyorsa işletme kendi satışını finanse ediyor olabilir. Bu durum kredi ihtiyacını kalıcı hale getirebilir.
Özkaynak tamponu yetersizdir
Sermaye zayıf, geçmiş yıl zararı yüksek veya kâr kalitesi düşükse işletmenin risk taşıma kapasitesi sınırlı görünür.
Analiz yöntemi
Yatay, dikey ve nakit akışı merkezli çok katmanlı model
Sistem yalnızca rasyoları hesaplamaz. Mizan dengesi, bilanço yapısı, gelir tablosu kalitesi, dönem trendi ve nakit servis gücü birlikte tartılır. Böylece tek yıllık parlak görünüm yerine sürdürülebilir finansal gerçeklik okunur.
Skor Asistanı bu bölümde sana analizin neden sadece oran hesabı olmadığını gösterir: veri güvenilirliği, borç vadesi, nakit üretimi, kâr kalitesi ve uygulanabilir hesap aksiyonu birlikte okunur.
Veri güvenilirliği
Mizan, dönem, hesap kodu ve bakiye tutarlılığı kontrol edilir. Eksik veya dengesiz veri varsa analiz güven seviyesi ayrıca belirtilir.
Likidite ve işletme sermayesi
Cari oran, nakit varlık, alacak ve stok hareketi birlikte okunur. Amaç işletmenin kısa vadeli yükü çevirebilme gücünü anlamaktır.
Borç yapısı ve vade dengesi
300 ve 400 grubu borçların dengesi, kısa vadeli baskı ve finansman bağımlılığı üzerinden yorumlanır.
DSCR ve nakit servis gücü
Faaliyet nakdinin kredi taksiti ve faiz yükünü ne kadar taşıdığı ölçülür. Zayıf DSCR, skorda doğrudan risk sinyali üretir.
Kârlılık kalitesi
Brüt kâr, faaliyet kârı ve net kâr marjı birlikte değerlendirilir. Tek seferlik kâr etkisi sürdürülebilir performanstan ayrılır.
Hesap bazlı aksiyon
Sonuç, kullanıcıya uygulanabilir hesap grubu önerisiyle döner. Skoru düşüren alan soyut değil, muhasebe hesabı seviyesinde görünür.
Rapor çıktısı
Karar vericinin önüne sade, savunulabilir ve paylaşılabilir çıktı koyuyoruz
Raporun amacı süslü sayfa değil; yöneticiye skoru, nedenini, risk alanını ve uygulanabilir muhasebe aksiyonunu aynı bakışta vermek.
Yönetici özeti
Finansal skor, referans not, DSCR yorumu, güçlü alan ve en zayıf alan ilk bakışta okunur.
Güçlü ve zayıf yönler
İşletmenin iyi taşıdığı alanlar ile skoru aşağı çeken hesap grupları ayrı başlıklarda açıklanır.
PDF ve Excel
Analiz sonucu, iyileştirme planı ve dönem bazlı kontrol çıktıları PDF/Excel formatında paylaşılabilir hale gelir.